Где взять справку 3-НДФЛ для налогового вычета?

image002 19 e1555677021700 Предпринимательское право

Особое внимание стоит уделить заполнению справки 3-НДФЛ, так как включение неверных или неточных данных в документ вызовет сомнения налоговых органов и продлит срок его проверки. Поэтому желательно ознакомиться с правилами, регулирующими процедуру декларирования, и пошаговыми инструкциями по ее заполнению. Есть несколько способов правильно оформить и где получить справку о удержании налога 3-НДФЛ. Подробнее читайте в нашей статье.

Где взять справку 3-НДФЛ для вычета налогов?

Декларация 3-НДФЛ: понятие и правовые аспекты

По закону при получении дохода гражданин обязан передать часть этого дохода государству. Нормативной базой является Налоговый кодекс РФ, устанавливающий порядок отчислений, процентные ставки, порядок регистрации, подачи документов, возможность частичного возврата денег, перечисленных в бюджет и т. Д.

Справка 3-НДФЛ предназначена для декларирования физических лиц своих доходов и других данных, которые являются основанием для расчета налогов. Форма документа устанавливается законом и не отличается от региона к региону. Правовое регулирование назначения, подачи и исполнения деклараций осуществляется в соответствии со ст. 80 Налогового кодекса Российской Федерации.

Подача декларации обязательна:

  • лицо, проживающее в России (пребывающее в России более 183 дней в году), имеющее доход за границей;
  • гражданин, ведущий коммерческую деятельность (юрист, нотариальная практика, индивидуальный предприниматель по единой налоговой системе, арендодатель и др.), отчитывается самостоятельно;
  • Резидент России, получивший доход от продажи недвижимости, которой владел менее 3 лет (приобретено до 2016 года) или 5 лет (приобретено после 2016 года). В эту категорию входят жилье, ценные бумаги, автомобиль, гараж, земля и так далее;
  • Граждане, получившие выигрыш, ценный приз, гонорары и так далее.

ПРИМЕЧАНИЕ: Для получения налогового вычета с целью возврата части средств, перечисленных данным лицом в бюджет, необходимо также предоставить декларацию о доходах в налоговый орган.

Государственное пособие назначается в зависимости от типа расходов, которые несет гражданин. Основное условие его получения — это отчисления из государственного бюджета лицом с определенным доходом (НДФЛ) в отчетном периоде.

Стол. Виды налоговых отчислений

Типы Описание
Свойство Назначается при покупке недвижимости (ст. 220 НК РФ). Максимальная сумма удержания составляет 260 000 злотых. рублей (13% от 2 млн руб.) на покупку или 390 тыс. руб. рублей (13% от 3 млн рублей) на закупки по кредитному договору.
Социальное. Отчисления на лечение, образование, благотворительность, финансирование будущей пенсии (ст. 219 Налогового кодекса)
Профессиональный Используется индивидуальными предпринимателями по ОСНО, нотариусами, юристами и т. Д. (Т. 221 НК РФ)
Стандарт Создан для ребенка, для участия в войне, техногенных катастрофах и так далее. Обычно выдается через работодателя, но допускается и независимое обжалование (статья 218 Гражданского процессуального кодекса).
Инвестиции Присваивается при продаже ценных бумаг с поступлениями в течение 3 лет на индивидуальный инвестиционный счет (ст. 219 (1) НК РФ)

Регистрируя освобождение, гражданин уменьшает размер налогооблагаемого дохода. Налоговую декларацию необходимо заполнить не ранее, чем в году, следующем за годом, в котором были понесены расходы (сделка).

Видео — Заполнение декларации через кабинет налогоплательщика

Где получить справку 3-НДФЛ?

Сотрудникам не нужно подавать декларации о доходах физических лиц, потому что их работодатели делают это за них. При необходимости физическое лицо может подать заявку на получение сертификата 3-НДФЛ либо в бухгалтерию, либо в отдел кадров. При подаче независимого заявления в ФНС важно использовать действующую форму декларации. Последний раз форму меняли в 2020 годув связи с изменениями в законодательстве. Он также стал более упрощенным. Последнюю версию обновленных форм можно бесплатно загрузить на сайте ФНС. Также можно лично явиться в инспекцию для получения формы.

При заполнении документа через личный кабинет налогоплательщика или с помощью специальной программы, скачанной с официального сайта ФНС, необходимая форма предоставляется автоматически. Если возникнут трудности при оформлении 3-НДФЛ, вы можете обратиться к специалистам компаний, оказывающих бухгалтерские услуги. Также они предоставят готовую форму в текущей версии.

Видео — Как заполнить заявление к декларации?

Заполнение декларации в 2020 году с помощью программы: пошаговая инструкция

Самый простой способ — оформить сертификат 3-НДФЛ — через офис налогоплательщика на официальном носителе FIRS или с помощью программы, которую также можно скачать там. Текущая форма может быть распечатана и заполнена вручную, при этом можно использовать черные или синие чернила. Можно использовать MS Excel.

Чтобы скачать программу, значительно упрощающую процедуру заполнения документа, необходимо перейти к источнику в ФНС, где данная услуга представлена ​​в актуальной версии.

Программа автозаполнения сертификатов 3-НДФЛ

В столбце слева сверху вниз есть 6 пунктов (настройка условий, информация о заявителе, вычеты и т. Д.). Заполнять все необязательно, данные вводятся только в целевые строки. Например, если декларация о назначении удержания заполнена, тогда должна быть выбрана соответствующая вкладка. Если сервис используется для ввода данных об индивидуальном предпринимателе, перейдите во вкладку «Предприниматели». Если программой пользуется физическое лицо, то выбирается статья о доходах, полученных в РФ или за рубежом. Не все указанные вкладки активны, но они автоматически активируются после ввода данных в первую вкладку.

Задание условий

Здесь вам следует начать заполнение. Для получения общей информации см. «Установка условий». Важно указать тип декларации: 3-НДФЛ, указать номер ФНС.

Заполнение общих данных в декларации 3-PIT

ПРИМЕЧАНИЕ: декларацию подают в налоговую по месту жительства, даже если гражданин проживает в другом месте.

Установите количество редакций равным нулю, что указывает на исходную сборку документа. OCTMO заполняется в зависимости от того, где вы живете. Эта цифра есть на официальном ресурсе Федеральной налоговой службы.

Затем вводятся остальные индивидуальные данные. Индивидуальные предприниматели и практики ставят отметку «От предпринимательства» в пункте «Есть доход», остальные выбирают первую точку. Если есть поступления в иностранной валюте, укажите это. В последнем разделе «Доверенность подтверждена» укажите способ подачи документа — лично или по доверенности.

Ввод данных налогоплательщика

Сведения о декларанте

Пункт содержит личные данные гражданина, подавшего заявление. Большинство данных заполняется на основании паспорта.

ПРИМЕЧАНИЕ: номер контактного телефона является обязательным — он позволит инспектору связаться с налогоплательщиком в случае возникновения вопросов или уточнения информации.

Ввод личных данных

Доходы, полученные в РФ

Во вкладке физические лица предоставляют информацию о собственном доходе или отмечают нулевую налоговую базу. Важно выбрать процентную ставку, которая будет использоваться для расчета:

  • 13% — стандарт для жителей РФ, используется в большинстве случаев;
  • 9% — для учредителей и акционеров компании;
  • 35% — доход от выигрышей и депозитов.

В графе «Источники оплаты» вводятся данные, от которых исходит доход — от работодателя, покупателя недвижимости и т. Д. Если это компания, укажите реквизиты; в случае физического лица достаточно указать его полное имя.

Заполнение данных об источниках дохода

Дальнейшая информациядаются на каждый месяц отдельно. Завершение осуществляется на основании свидетельства 2-НДФЛ, полученного от работодателя. Введите в окошко код дохода: 2000 — зарплата, 2300 — больничный, 2012 — отпускные. Если есть вычет, это тоже нужно отметить. Если в конкретном месяце доход был под разными кодами, укажите их все.

Информация о доходах

После завершения отдельных периодов автоматически предоставляется общая сумма дохода. Удерживаемая сумма выплачивается в соответствии с Разделом 5 Закона 2-НДФЛ.

Информация об удержанном доходе и налоге

Если ваш работодатель включил какие-либо вычеты, это указано ниже (четвертый раздел раздела 2-НДФЛ).

Оформление имущественного вычета

Перейдя на соответствующую вкладку, выберите желаемый вид удержания. Чтобы получить возврат 13% НДФЛ при приобретении недвижимости, необходимо предоставить данные объекта, как показано на фото. В случае выплаты пособия в виде процентов по ипотеке уплаченная сумма должна быть выплачена в соответствии с договором.

Ввод информации о купленной недвижимости

Затем нужно рассчитать удержание. Если заявление подается несколько раз, необходимо определить размер уже полученного пособия за предыдущие периоды.

Оформление социального вычета

Возврат налога за обучение и лечение означает лимит в 120 000 злотых. рублей, родственники — 50 тысяч. руб. В соответствующей вкладке программы заполняются данные о понесенных затратах.

Оформление стандартного вычета

Обычно вы получаете это пособие через своего работодателя. Если вычет не предоставлен или предоставлен не в полном объеме, вы можете подать самостоятельное заявление в ФНС. На соответствующей вкладке установите флажок «Преобразование стандартных отчислений». Затем нужно определить код исходя из суммы удержания: 500 рублей или 3000 рублей. (для участников военных событий, катастроф и т. д.). Если возврат не предусмотрен, ставится отметка «Нет 104 или 105 удержаний». Затем оформляется пособие на ребенка. Если один из родителей является единственным родителем, производится соответствующая оценка для удвоения вычета. Если есть изменение в составе семьи, выберите «Статус изменен» и укажите месяц. Обычно декларация оформляется по образцу на фото.

Если есть изменение, данные вводятся вручную для каждого месяца. На фото представлена ​​ситуация, когда в июле в семью попал второй ребенок.

Удержание при изменении состава семьи

Если количество детей — трое и более и в отчетном периоде оно не изменилось, отметка ставится на соответствующую позицию. Если есть изменения, данные вводятся вручную. В случае оформления пособия при наличии детей-инвалидов система доплаты аналогична.

Заключительный этап

Заполненный документ сохраняется с помощью соответствующей кнопки. Затем декларацию необходимо проверить. Если при его заполнении возникнут ошибки, программа их укажет. Если все верно, документ распечатывается на принтере. Для сохранения 3-НДФЛ в формате xml используйте кнопку меню.

Видео — Заполнение с помощью программы

Порядок предоставления отчетности

Заполненный сертификат 3-НДФЛ вместе со списком подтверждающих документов необходимо доставить в местный офис IRS. Для некоторых видов удержаний вы можете действовать через своего работодателя (имущественные, стандартные и т. Д.). В этом случае возврат НДФЛ производится ежемесячно в рассрочку.

ПРИМЕЧАНИЕ. Если вы подаете заявление на вычет через своего работодателя, вам не нужно ждать следующего года, вы можете подать заявление на вычет в текущем году.

В случае самостоятельной подачи и подачи налоговой декларации в ФНС вы должны подать заявление лично, через Интернет или по почте, отправив документы заказным письмом заказным письмом. Из ресурсов соглашения о свободной торговле удобно воспользоваться офисом налогоплательщика и подать декларацию и список необходимых документов. При подготовкеДокументы, подлежащие зачету, связываются с инспекцией после окончания отчетного периода, например, в год после приобретения жилого помещения.

После подачи документов Инспекция проверяет предоставленные данные. На налоговый вычет уходит несколько месяцев (примерно три месяца). При положительном результате налоговый кредит будет переведен на счет, указанный гражданином.

Сроки

Время, затрачиваемое на отчет, зависит от цели его создания. Для налоговой базы крайний срок — 15 июля. Отчетность о движении денежных средств без налога на прибыль требуется до 30 апреля. Нет ограничений для владельцев недвижимости, социальных отчислений. Однако следует отметить, что возврат возможен максимум за 3 предыдущих года.

В случае несвоевременной доставки бумаги 3-НДФЛ может быть наложен штраф. Его размер рассчитывается как 5% от неуплаченной ежемесячной суммы (статья 119 Налогового кодекса РФ). Минимальный штраф — 1000 рублей, максимальный — 30% от суммы налога.

ПРЕДУПРЕЖДЕНИЕ! Штрафы применяются только к лицам, получившим доход и не отчитавшимся в налоговые органы. Если подача декларации является добровольной, штрафов нет. Это касается налоговых вычетов.

Перечень документов

В перечень документов, которые необходимо предоставить вместе с декларацией, входят:

  • копия паспорта);
  • данные о доходах.

При оформлении вычета из НДФЛ перечень документов зависит от вида предоставляемой льготы и включает:

  • Предложение;
  • подтверждение родства — при возмещении расходов на детей, братьев, сестер и так далее;
  • договор с медицинской организацией, копия лицензии, квитанции об оплате и рецепт (форма 107 /) с отметкой в ​​ФТАИ — в случае возмещения медицинских расходов;
  • ценные бумаги с правом собственности на недвижимость, платежные ведомости, квитанции, кредитные договоры, отчеты финансового учреждения об уплаченных процентах — в случае вычета из недвижимого имущества.

Декларация по НДФЛ по форме 3-PIT является основным финансовым инструментом для налогового инспектора по отслеживанию и мониторингу движения денежных средств. Поэтому важным условием успешности отчетности является ее правильность. Точное заполнение действующей формы с учетом последних законодательных нововведений, предоставление подтверждающих и пояснительных документов позволяет значительно сократить период проверки данных и избежать повторной подачи декларации.

Оцените статью
Юридическая консультация юриста онлайн
Оставить комментарий